果然，国民党“二大”结束不久，蒋介石为了建立以自己为中心的独裁统治，开始了他破坏孙中山三大政策，分裂国共合作的一系列反革命行动。
时至1926年3月12日，冯玉祥部国民党正与奉系军阀打得激烈，忽然，日本帝国主义掩护奉军军舰窜进天津大沽口，“轰隆隆”向冯玉祥国民军开炮，直打得硝烟弥漫、血肉横飞。国民军忍无可忍，开枪开炮还击。军舰不支，败退而走。16日，日本帝国主义勾结英美等八国，令段祺瑞撤除大沽口国防设备等。为此，3月18日，李大钊带领北京五千余群众，浩浩荡荡拥向天安门，开大会抗议日本等八国。会毕，群众到段祺瑞政府游行请愿，要求拒绝八国通牒。卖国贼段祺瑞竟命令卫队开枪，打死请愿民众47人，打伤150多人。
消息传到广州，民众自动聚集，准备示威游行。
戴笠早把情报送给蒋介石。蒋介石决心效法段祺瑞，如法炮制，反共反苏，打击共产党在国民革命军和国民政府中的地位。他眉头一皱，计上心来，抓起电话耳机，令亲信打电话给海军局代局长兼中山舰舰长、共产党员李之龙：“你是李局长吗？对，是我。我奉军事总监命令，命令你把中山舰开到黄埔，准备镇压叛乱。”
李之龙遵令，亲自率中山舰赶到黄埔，当即被扣，罪名为私自带舰进抵广州，图谋不轨。李之龙声明中山舰奉令而来，何罪之有。蒋介石矢口否认曾经托人代发命令，并要李之龙交出命令文本。李之龙说系电话。蒋介石大发其火，声称军令如山，绝非儿戏，岂能无文；而且，他人无权用电话调舰，故绝无此事。接着，便反诬中山舰“擅入黄埔”，系“共产党阴谋暴动”，有必要采取措施。随即下令戒严。
20日拂晓，细雨氵蒙氵蒙。忽地大街小巷中武装人员东流西窜。不一会儿，他们硬围住惠州会馆，扬言“共产党员滚出来”；同时，省港罢工委员会也被围，工人纠察队缴械、罢工委员遭追捕；鲍罗廷的住宅苏联顾问处亦被包围；其余各处，军人持枪、警察密布，坐镇大本营的蒋介石不断得到报告：军校全部代表共八十余人被捕，已经送至军校操场；苏联全体顾问、教授被扣；兵工厂被占领，……
1926年3月21日清晨，“笃笃！笃笃！”一阵阵急促的敲门声，把何香凝从睡梦中惊醒。她急忙起来开门。门开了，原来是妇女部秘书黎沛华。她喘着粗气，脸色苍白，急匆匆地报告说：“廖夫人，不好了。有消息说，蒋介石派兵包围了省港罢工委员会和苏联顾问的住宅，还逮捕了共产党员李之龙。”她说话中不时扶着眼镜，急得快哭了。何香凝先是一愕，然后便叫黎沛华打电话，打听蒋介石的去向。从蒋介石最近的言行，她早有疑窦，可万万没想到事态发展得这么快，这么严重。
她匆匆漱了口，来不及吃早餐，便和黎沛华匆匆出了家门。早晨，冷风刺骨，寒气袭人，街道上，十步一岗哨，布满荷枪实弹的兵士。她知道，全城戒严了。不时有士兵吆喝，但一听说她就是廖夫人，连证件也没检查，敬了个礼，连赔不是，便让她过去了。约摸走了半个多小时，到了造币厂，卫兵用电话请示蒋介石后，便让她进去了。
蒋介石在办公室里接见了何香凝。当她进去时，蒋介石连忙起身让座，并为她泡了一杯热腾腾的浓茶。
“呵，廖夫人！卑职近来军务繁忙，未能前往请安，失敬失敬！”蒋介石刚坐下，故献殷勤地说。
“蒋校长羽毛已丰，本人岂能受此礼遇，我这次来，是要请教校长大人的。”她说这话时，眼不转睛地盯着蒋介石光溜溜的脑袋。
蒋介石先是一怔，接着，故作玄虚地说：“介石向来得廖党代表及廖夫人教诲甚多，受益良深，本人感激不尽，廖夫人何出此言？”他说这话时，何香凝痛斥陈炯明的情景浮现脑际，心里直打鼓。
何香凝是急性子的人，听到这里，她责问道：“国共合作是孙总理定下，仲恺大力赞赏的。国共合作实现后，革命形势高涨，工农运动蓬勃发展，苏联人有什么对你不起？共产党人有什么不好？”说到激动处，还不时敲着桌子。
“这……”蒋介石一时不知所措，嗫嚅了一下，说：“李之龙擅自开军舰进黄埔港，有人说，是受苏俄顾问指使。”说着，转了语气，“当然，还需要调查。”
何香凝听了，如火上添油，她含泪痛骂道：“总理死后，骨尚未寒。仲恺死后，血也未干，你不想想，苏联对我们帮助很大，可是你昨夜那样对待苏联人，太背信弃义了。以怨报德，违背了孙先生的主张，使革命前途渺茫，你将何以对孙先生？何以对仲恺？”说完，愤然而出，不辞而别。
回到黄埔军校，蒋介石命令：解散“青年军人联合会”，军校和第一军中有共产党员身份者，一律到国民党特别党部登记，立即退出军界；为遮人眼目，又命令解散“孙文主义学会”，代之“黄埔同学会”，由他蒋介石派人当家，所有军校学生均须参加，不参加者按共产党员学生处理，要不退学，要不被抓被杀。
走完这着棋，蒋介石再使出更恶毒一招，以“消除国共两党疑虑，杜绝纠纷”为借口，声称要搞好国民党内部，实行精诚团结，才好北伐，在国民党二届二中全会上提出《整理党务案》，规定共产党员在各级党部执行委员的人数，不得超过全部执委的三分之一；共产党员不得担任国民党中央各部部长；加入国民党的共产党员名单必须全部交出；共产国际对共产党的指示和共产党对国民党中共产党员的指示，均须先交国共两党联席会议讨论后始能发出等等。虽然毛泽东等坚决反对接受这一提案，但陈独秀口口声声要避免共产党“包办”国民党之嫌疑，“以利于两党团结”，并派张国焘强令共产党员完全接受蒋介石的提案；下令担任国民党中央各部部长的毛泽东、谭平山等全体辞职。于是，蒋介石乘机当上国民党中央组织部长、国民党执行委员会主席。不久，又自命为国民革命军总司令。
从此，国民政府的政令出于蒋介石之口，国民革命军任蒋介石号令，黄埔军校成为蒋氏一统天下。
中山舰，原名永丰舰。陈炯明叛变时，孙中山避难曾驻于此，率海军与叛军周旋五十余天。
为纪念孙中山蒙难，故改名中山舰，1926年3月20日，围绕这艘国民政府唯一装备完善的兵舰，爆发了震惊中外的事件……
3月19日，蒋介石从东山公馆出来，素馨花浓烈的芳香立刻冲进了他的鼻腔。
远处大沙头岛方向传来“隆隆”的飞机发动机的声音。
他看看对面不远处一幢黑沉沉的三层西式的楼房。那里还没有新房客。
原住在那里的苏联顾问，在蒋介石的坚持下，几天前搬走了。他不能容忍有人监视。
在当时一般共产党人眼里，蒋介石是对中国革命有作用的人物。
他的一段话被人们时时提起：“我们有国共两党的合作，有全国民众的支持，总理死了，鲍顾问领导我们。总理的精神不死！”人们以为他亲俄亲共，以至于国民党右派说：“蒋介石已经加入共产党了。”
事实上，蒋介石对苏联有很深的戒心。早在他参加“孙逸仙博士代表团”赴苏联考察归来不久，在致廖仲恺的信中，就直言不讳地写道：“以弟观之，俄党殊无诚意可言。”对共产党，他更是百般防范。
今晚，他要采取雷霆手段，打击汪精卫、季山嘉、共产党！孤注一掷，在交易所里也是常用的手法。
他在卫队保护下驱车来到火车站附近的第一军经理处。要来的人已经来齐了。他坐定：“茂如，你把这个，这个情报说一下。”
王柏龄今晚全副武装，神气活现，想到他不负校长重任，周密策划一切，既报了公仇，又泄了私愤，心中非常得意。他清清嗓子：“我得到密报：共产党阴谋暴动，要推翻政府，唆使中山舰李之龙，诱使校长乘舰回黄埔途中，劫去校长，直驶海参崴，送到俄国。现在中山舰舰上升火，通夜不息，戒备极严，就是明证。”
蒋介石面无表情：“这个，茂如把情况说了。我认为革命形势至此，个人的生死，自不足惜，而党与革命的存亡，刻不容缓。这个，这个，我自负卫戍重任，不能不负起责任。现在宣布全城戒严，立刻平叛。各位同志都是国父的忠实信徒，也是本校长的忠实同志，务必遵守命令，立刻行动！”
随后，他下一连串的命令：
陈肇英和欧阳格逮捕李之龙；
欧阳格和陈策占领中山舰，解除其武装；
蒋鼎文占领海军局，解除其武装；
刘峙负责扣押第二师中的党代表；
吴铁城率武装警察，以保护为名，包围汪精卫住宅；
惠东升包围顾问团住宅和省港罢工委员会，并解除两处的卫队武装……
霎时，全城军警子弹上膛，刺刀闪闪，分头行动。
蒋介石布置完毕，目光送走了最后奉命而去的军官，又抓起电话，命令第一军亲信的各师团长，将各自部队党代表中的共产党立即扣押。命令一俟天亮，立刻派兵到黄埔军校监守，秘密监视邓演达。
布置就绪，已是午夜3点多钟。他坐在椅子上，瞑目养神，似有倦意。
经理处长徐桴和另一个孙文主义学会分子马文东交换了一下眼色，俯身轻声道：“校长，您是不是休息一会儿？”蒋介石摇摇头，站了起来：“我现在去造币厂，那里隐蔽些。你在这里坚持，马文东回卫戍司令部坐守。有情况，随时打电话报告。”
两人一齐立正：“是！”
蒋介石走了几步，又回身道：“你们注意一下其他各军和叶挺独立团的情况，明早告我。”
两人相视片刻：“是！”
庙前西街38号，国民党候补中央执行委员、宣传部长毛泽东寓所。
杨开慧在楼上给孩子喂了奶，各自睡了。毛泽东和秘书沈雁冰还在议论形势。
“这事也真奇怪。17日上午黄埔军校传出谣言，说共产党策动中山舰密谋发动政变，18日下午中山舰就准备开往黄埔。”沈雁冰有些疑惑地说。
“我问过李之龙，他说是校长的命令。更奇怪的是，王柏龄居然给连级以上的军官训话，要他们枕戈待旦，消灭共产党的阴谋。我问过陈延年，陈说：‘事出有因，查无实据，只能提高警惕，静观其变。’”毛泽东警惕地说。
“莫非要出事？”沈雁冰显得忧心仲仲。
“鲍罗廷回去了，加伦将军也回去了。代理苏俄顾问团长的季山嘉对广州各军情况不了解。”毛泽东的话被一阵敲门声打断了。
毛泽东起身开门。进来的是宣传部图书馆的工友，操着广东腔说，李之龙两口子被王柏龄部下的士兵从床上拉下来，打了一顿，带走了。
毛泽东看看沈雁冰：“现在是查有实据了。”吩咐工友去找陈延年。
工友走后，毛泽东点燃一支香烟，默默沉思，半晌不语。沈雁冰不敢打扰，也默默相陪。
过了好一阵，工友终于回来了。他有点像是受过刺激之后的兴奋：“街上戒严了！夜市没有收，当兵的正在赶散夜市上的人，十分混乱。所以我没有受到盘问。”
毛泽东有点不耐烦：“陈延年同志呢，见到没有？”工友答道：“在文远楼附近见了，带着秘书。听秘书说是苏联军事顾问团的宿舍。”
他还想唠叨，毛泽东挥挥手：“你去睡吧。”工友走了。
毛泽东站起身来踱了几圈，抬起头来：“我要到顾问团宿舍去。”沈雁冰关切地说：“路上戒严了，不安全。我陪你去。”毛泽东点点头；
顾问团住处离毛泽东的寓所仅一箭之地。远远看见许多士兵在巡逻，快到门口时，两个士兵上前盘问。毛泽东坦然自若：“中央候补委员，宣传部长。”又指着沈雁冰：“这是我的秘书。”士兵陪笑道：“请进，请进。”
毛泽东从会议室出来时，满脸怒容。沈雁冰自然不便多问。两人回到家中，毛泽东的神色已经平静了。沈雁冰问道：“润芝，究竟是怎么回事？”
毛泽东缓缓道：“据陈延年说，蒋介石不仅逮捕了李之龙，还把第一军的共产党员统统逮捕，关进一间屋子。扬言第一军中不要共产党党员。据顾问团代理团长季山嘉说，蒋介石还要赶走苏联军事顾问团。”
沈雁冰急忙问道：“那怎么办呢？”。
毛泽东轻轻吐出一口烟：“这几天我正在思考，我们对蒋介石要强硬。蒋介石本来是陈其美的部下，虽然在日本学过一点军事，却在上海时当经纪人搞投机，当时戴季陶和蒋介石是一伙。蒋介石此番也是投机，也是试探。我们示弱，他就得寸进尺；我们强硬，他就缩回去。”
沈雁冰点点头。毛泽东又点燃一支烟：“我对陈延年和季山嘉说，我们应当动员所有广州的国民党中央执、监委员，秘密到肇庆集中，驻防肇庆是叶挺的独立团。目前就广州一隅而言，蒋介石的武力占优势。他有王柏龄一个师的兵力，再加上吴铁城手下的武装警察，就有一个师和一个营了。然而就两广而言，蒋介石这点兵力居于劣势，第一军中的士兵和中下级军官都是要革命的，蒋介石的面目一旦暴露，第一军会反对他。况且，他和第二军谭延闿、第三军朱培德、第四军李济深、第五军李福林，都是面和心不和，李济深与蒋还有宿怨。二大以后，又升蒋介石为军事总监，平空在各军之上又来一个人管制他们，他们更加不服气。因此，我们可以争取他们，至少使他们中立。我对陈延年他们说，中央执、监委员到肇庆以后，就开会通电讨蒋，指责他违反党纪国法，必须严办，消其兵权，开除党籍。广西的军事首领李宗仁本来和蒋有矛盾，加上李济深，这两股力量很大，可能为我所用。我们摆开这么一个阵势，蒋便无能为力。”
毛泽东一气讲完，又点燃一支烟。沈雁冰兴奋起来：“结果如何呢？”
毛泽东叹了一口气：“陈延年先是站在我一边，可是以季山嘉为首的苏联军事顾问团却反对。他们以纯粹的军事观点看问题，认为真要打仗，肇庆一地的财力要支付一个独立团的费用，必然不够；而广东的税收比肇庆多十倍。即使其他各军袖手旁观，蒋介石的兵力对付独立团就绰绰有余。况且独立团只有手头的弹药，无法补充，而蒋介石刚收到苏联运来的大批弹药。就这点而言，独立团不能坚持到一个星期。季山嘉这样一反对，陈延年也犹豫起来。我再三跟他们辩论，没有效果，最后决定请示党中央。”
沈雁冰想了想：“您料想结果如何？”
毛泽东思索了一会儿说：“这要看中央的决策如何，如决定对蒋让步，最好的结果，大概第一军中的共产党员要全部撤走了。重要之点不在此，在于蒋介石从此更加趾高气扬，在于国民党右派会加强活动，对我们挑衅。”
两人相视良久，默默无言。时钟“嘀哒”、“嘀哒”走着，一缕铅灰色的烟雾凝固在他们的头顶上。
陈延年住在中共广东区委工作部的机关。这个27岁的青年身材不高，体魄健壮，面色微黑，有极细微的疙瘩。骤然看上去，好象是斑麻。他穿着一件半旧的粗哔叽学生装。这件衣服，他四季不换，已快三年了。
他从卧室来到二楼的办公室，翻看当天刚送来的报纸。
傅烈进来了，他是区委情报机关的负责人，主要收集国民党各方面的情报。傅烈打了招呼，从皮包里拿出新搜集的一份情报综述，递给延年。
延年一边看着，心里一边分析判断。
3月20日下午，蒋介石从顾问团寓所撤兵，并矢口否认他曾下过这样的命令；
就在同日下午，第四军军长李济深亲赴黄埔接出被监视的邓演达，前往蒋介石处谈话；随后两人同车前往东山顾问团住处，表示道歉并表示要同蒋介石斗争到底；第二、三、四、六军互相联系，质问蒋介石，并准备向广州移动；
第五军军长李福林，首次访问顾问团住处；
孙科设宴招待顾问团；
鲍罗廷已回国，兼程返回广州；
蒋介石面见汪精卫道歉，一面继续诬陷李之龙，一面说“专擅之罪不敢辞……自请从严处分”，并否认包围省港罢工委员会，承认事件和中国共产党无关；
汪精卫称病不起；
有消息说：一部分右派正在酝酿倒蒋；
陈延年敏锐地感觉到：毛泽东的分析是正确的。
他立刻叫进秘书，把以上情况急电报告中央。
秘书走了，陈延年独自沉思：中央会作出什么样的决策？
“中央急电！”秘书匆勿进来。
陈延年抑制住心中的激动，接过电报纸，桌上的茶杯却碰倒了，茶水“滴哒”，“滴哒”流到地上。
陈延年脸色苍白：中央决定实行退让政策，以维持国共的联合战线。“无论如何必须利用蒋介石”。
几个被释放的党代表听到中央来电，一齐跑了进来，看完电文，都不说话。
一会儿，一个同志一拍桌子：“我就不信，中国革命离不开蒋介石，咱们干！”
陈延年脸色已经和缓下来，犀利的目光环视一圈屋内的人：“中央的指令必须执行！现在咱们研究一下如何揭破新右派的阴谋。”
不久，蒋介石以“误会”作遁词，顺水推舟，将王柏龄、陈肇英免职，责令离开广州。欧阳格免去暂代中山舰长职务。吴铁城免去本兼各职，送虎门要塞“软禁”，并且枪毙了包围东山顾问团寓所的营长，把自己发动事变的责任推得干干净净。
季山嘉等三名顾问在苏联方面“如蒋仍继续革命，吾将处处迎合其意，与之让步”的政策下，应蒋介石要求立即回国。
中山舰事件——蒋介石既打击了中国共产党和国民党左派，又打击了国民党右派，控制了广州局面，大大加强了他在政治、军事上的地位。
中山舰事件成为蒋介石篡夺革命领导权的前哨战。
蒋介石又进一步提出旨在从国民党的领导机构中排挤共产党，全面控制国民党党权的《整理党务案》，并提交到国民党二届二中全会。为了确立中共的对策，中共中央派了彭述之、张国焘来指导二中全会的中共党团。在党团会上讨论了接不接受整理党务案。彭述之引经据典地证明不能接受。问他不接受又怎么办？他一点办法也没有，只说大家讨论好了。但当有人提出意见时，他又引经据典地说这个不行，那个错误。为此讨论了七天，毫无结果。毛泽东坚决反对《整理党务案》，可张国焘按照陈独秀的旨意，坚持要大家签字接受。尽管如此，在表决时，毛泽东仍没有举手。只是由于陈独秀的退让方针，使《整理党务案》得以通过。具有讽刺意义的是，在这次会议上，何香凝、柳亚子、彭泽民等国民党左派，对《整理党务案》持激烈的反对态度。会上，何香凝含泪痛斥这个提案是违反中山先生真意的。何香凝指出：“中山先生逝世不足15个月，尸骨未寒，你们这班不肖的‘党员’为达到自私自利的目的，竟采用这样的手段，这是反共、反对联俄，对工农不利的行为”。她说到愤慨时，拍桌顿足，十分激动。柳亚子从小说话就口吃，因此被人称为‘哑子’，大了之后他就索性改名为‘亚子’。在会议上他满腔愤怒，有许多话要说，但一急起来反而说不出来。当何香凝大骂右派时，他鼓掌助阵，表示支持她的意见。彭泽民则因气愤已极，手足震颤，说不出话，最后跑到中山先生的遗像面前号泣。
5月15日，《整理党务案》的通过，是蒋介石篡夺统一战线领导权的重要一步。根据《整理党务案》的有关规定，国民党中央的人事重新作了调整，原来在国民党中央担任部长职务的共产党员被迫全部辞职，毛泽东随即离开了国民党中央代理宣传部长的位置。蒋介石自己当了中央组织部长兼军人部长、国民党政客顾孟余当了中央宣传部长、西山会议派人物叶楚伧当了中央党部的秘书长。蒋介石得意非凡，几十年后，他还认为这是他反共“关键”的一步，是和共产党“消长的分水岭”。
