住宅小区物业财务管理部职能和职责
部门名称
物业财务管理部
直接上级
分管副总经理
下属部门
会计核算科、财务科
部门性质
会计核算及财务管理
管理权限
受分管副总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限；承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。
管理职能
负责公司会计核算管理、财务核算管理；在公司经营过程中，实施财务监督、稽核、审计、检查；协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责。
部 门 职 能
财务部是物业公司的重要组成部分，它既要参与公司经营决策，统一调度资金，还应当负责统筹处理财务工作中出现的问题，指导公司的财务管理和经济核算。其主要职能表现在以下这些方面：1. 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，贯彻国家有关财经法规、政策、制度并制定内部财务管理办法，并组织实施。
2. 服从分管副总经理的统一指挥，执行其工作指令，认真履行工作职责，一切管理行为向主管领导负责3. 全面负责预算管理，努力增加收入，减少支出；组织和监督各项资金的收支，保障资金的正常供应。
4. 负责会计核算工作，认真执行财政部颁发的行业制度，并制定内部核算办法，认真执行，堵塞漏洞；组织并编制公司年、季度成本、利润、资金等有关费用的财务指标计划。
5. 定期开展经济活动分析，检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施。
6. 建立健全公司财务、会计核算管理制度，制定公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促各项制度的实施和执行。
7. 负责编写财务分析及经济活动分析报告。全同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。
8. 及时提供信息，分析经营情况，提出改进意见；提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向。
9. 会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符。
10. 会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，负责对公司低值易耗品盘点核对。对日常采购、领用、保管等工作提出可行性建议。
11. 制定适合公司特点和管理要求的核算方法，规范成本核算，正确分摊成本费用。指导各核算单位正确进行成本费用，及内部经济核算工作；使成本核算标准化、费用控制合理化。
12．负责公司资金缴、拨，及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；按时办理现金收支和银行结算业务；按时上交税款。
13．根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；加强会计监督、审计监督、会计档案的管理工作，负责公司财务审计和会计稽核工作。
14．严格审核进销物资预付款。采购货款支付除按计划执行外，需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意后，方可支付。
15. 区别不同部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；认真完成领导交办的其他工作岗 位 职 责物业财务部主要分为会计核算科和财务科，其工作职位有财务总监、财务经理、财务副经理以及出纳、会计等，其主要工作人员的岗位职责细分如下：一、财务总监的岗位职责：1. 熟悉国家财经法律、法规、规章和方针政策，全面负责财务部的管理工作，组织和领导本单位的财务工作。
2. 制定并完善财务部管理规定和制度并积极组织、实施，定期向单位总经理报送财务报告和分析报告。
3. 加强财务部管理，正确、合理、迅速地调度资金，对财务数据，包括记账凭证和原始凭证等进行审核，对本单位的资产、负债及所有权益进行全面的监督管理。
4. 考核、考核财务部员工的工作质量，主动解决工作中出现的问题，带领部门员工高效准确地做好财务工作。
5. 负责协调财务部与各部门之间的关系，组织协调内外关系，定期组织本部门的思想和业务学习。
二、财务经理的工作职责：
1. 向财务总监负责，具体主持财务部的管理工作，做好领导的助手，按照财政部有关金融管理条例，采取具体措施管理企业财务2. 制定财务管理制度的细则，组织拟定物业管理费等各项费用标准的预算方案，呈送主管领导和部门审核。
3. 检查、督促各项费用的及时收缴和管理，审核每月、每季各种会计报表和统计报表，并写出分析报告，送领导审阅。
4. 合理有效地利用企业的金融资产，审核、控制各项费用的支出，杜绝浪费，为公司创造利润。
三、财务出纳的岗位职责：
1. 负责保管现金、空白支票及银行印鉴卡等有关资料，登记现金日记账、银行存款日记账工作，做到账目清晰、日清月结。
2. 管理银行账户，办理银行结算业务，月终及时对账，及时办理各种转账、现金支票，及时追收各种应收的款项。
3. 根据需要编制银行存款余额调节表，并统一管理管理处的发票和收据，做好各下属部门领用和核销工作。
4. 负责资金管理，严格执行有关现金管理和银行账户管理法规制度，不得挪用公款，不得出借公司账户。
四、财务会计的岗位职责：
1. 做好日常财务管理工作，做好各种会计凭证和财务处理工作，按时做好各种会计报表，呈送部门经理审核。
2. 负责检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目，检查银行、库存现金和资产账目，做到账实相符并及时向领导汇报。
3. 贯彻执行国家财务政策、法规、制度，负责本处的财务工作，积极组织本部门及下属机构的工作人员进行业务培训，提高部门的整体的业务水平和专业水准
住宅小区物业财务管理部管理制度
1. 财务日常管理制度
财务日常管理制度
为了加强本单位财务管理，现根据国家有关法律、法规及财务制度，结合我单位具体情况，制定本制度。
一、财务总则
1. 财务管理工作必须严格执行财政纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，在加强宏观控制和微观搞活的基础上，走勤俭之道，在企业经营中制止浪费和一切不必要的开支，精打细算、降低生产成本，提高利润。
2. 财务部工作人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
3. 财务部主任应协助总经理管理好财务会计工作；出纳员不得兼管会计档案保管和债权、债务账目的登记工作。
4. 所有账目必须日清月结、近期报账，记账、算账、报账时要做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚。
5. 办理会计事务过程中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，应当拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向经理报告6. 财会部人员分配要合理，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，否则不得离职，也不得中断会计工作。
7. 财务人员移交、交接过程必须由相关领导监督。工作交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
8. 积极接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。
二、会计核算原则及科目制度
1. 严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规中，关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
2. 财务人员记载和书写时账目必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
3. 财务部记账的方法应当采用借贷记账法，记账的原则采用权责发生制。
4. 账簿、报表等一切会计凭证中各种文字记录用中文记载，目用阿拉伯数字记载。按照要求，及时报送财务会计报表及其它财务资料。
5. 固定资产不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。固定资产可分为五大类：（1） 房屋及其他建筑物，（2） 机器设备，
（3） 电子设备（如微机、复印机、传真机等），（4） 运输工具，（5） 其他设备。
6. 购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。如果是需安装的固定资产，则还包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定价格为原价。
7. 财务部应联合办公室每年盘点一次固定资产，对必须严格审查盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价。
三、资金、现金、费用管理制度
1. 财务部要良好运用资产、资金、现金及费用开支，加强管理，杜绝浪费，提高效益，防止不必要的损失。
2. 银行账户的账号必须保密，无业务需要时不得外泄。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现，严禁转借账户给别的单位或个人使用。
3. 银行账户印鉴实行分管并用制，不得由一人统一保管使用。财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
4. 银行账户往来应逐笔登记入账，不能有多笔汇总高收，也不可收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应做出调节，逐笔调节平衡。
5. 已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不可改变收款单位或个人。
6. 现金收支要做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账的数额分别与现金、银行存款总账数额相符。此外，库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
7. 非公事或未经总经理批准，任何人不得借支公款。因公出差、经总经理批准借支的公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。
8. 严格管理现金收支，除一般日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金9. 所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。领用空白支票时必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理批准。
10. 正常的办公费用开支，必须有经手人、部门负责人签名，有正式发票、印章，经总经理批准后方可报销付款。
11. 未经董事会批准，严禁为外单位或个人担保贷款。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都必须拒绝办理。
四、办公用具和用品管理制度
1. 所有办公用具、用品必须统一由综合部专人管理，购置统一由综合部拟造计划、报经领导批准后方可购置。所有用具需办理登记领用手续。
2. 个人领用的办公用品、用具不得随意丢弃和外借，要妥善保管，如果工作有调动时，必须办理移交手续，如有遗失，需照价赔偿2. 会计管理制度财务会计管理制度
会计管理制度是物业财务部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化、标准化的一系列具体规定。主要可分为以下方面：一、会计核算方法及凭证账册管理1. 会计科目和核算方法以单位预算会计为主，管理部采用借贷复式计账法，结合管理部的实际，设置银行现金日记账、总分类账、各项明细分类账。
2. 财会人员必须认真审核各种原始凭证，一切原始凭证必须手续完备、合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大、小写相符，不得有白条报账，不得有涂改。原始凭证是计账的依据，要求经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账。
3. 凭证、账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证的保存年限，应按上级规定办理。
4. 财会记账员应对一切原始凭证记账负责。记账一律使用钢笔，不得用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正方法。账簿的记载不得挖补、涂改或用褪色药水消除字迹。
5. 误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得擅自销毁或废弃。一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等要指定专人保管，动用时需由领用人办理领用手续。
二、货币资金管理
1. 按照国家有关现金管理制度的规定，严格分清收支两条线，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用。
2. 确保库存现金的安全。有关证券和现金必须放在保险柜内，对指定使用备用金的书目必须进行定期检查、核对，做好备用金管理，库存现金不得超过银行规定的限额。
3. 建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符。超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。杜绝白条抵库或账外现金，严禁私立“小金库”
3. 费用报销制度
费用报销制度
为了完善财务管理，严格执行财务制度，结合本单位的实际情况，特制定本报销制度。
1. 本单位费用报销时间为每周星期五全天，若遇节假日顺延。但报销材料货款及工程款不受此时间限制。
2. 费用报销时必须填写《费用报销单》，并附上所有原始单据，如差旅费、招待费、办公费用等分页粘贴填制，且必须在单据所填日期的一个月内报销。
3. 费用报销的发票内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票不得有涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的情况。否则，收据一律不予报销。
4. 费用报销前，报销人员应将单据交由经办人、财务室审核，分管副总经理、总经理审批签字，最后方可到财务室结算。
5. 财会人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、真实性进行审核，若违反制度的一律不予报销。
6. 除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。此外，业务招待费需事先经公司总经理批准，否则，不予报销。
7. 工作人员外出办事，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因。
8. 各部门所需的办公用品应根据需要，编制计划报办公室审核汇总，按审批权限批准后，由专人按计划统一购买，并建立实物账，详细登记进、出情况。
9. 差旅费的报销必须分次、按出差地点分开填列，所有报销单据的张数和合计金额必须准确填写。
10. 如果趁出差之便，回家探亲或办私事的，其有关费用均由个人自理。其中绕道和在家期间的伙食补助费、住宿费和市内交通费一律不予报销。
11. 各部门人员出差原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，如果实际出差天数超过原计划天数的费用，需通过总经理批准才能报销3. 发票和收据管理制度发票和收据管理制度
为了提高财务管理质量，健全财务管理制度，保证企业业务正常运行，本单位根据《中华人民共和国发票管理办法》及其它有关规定，制定了发票和收据管理制度。
1. 本公司各种票据统一由财务部负责管理。
