2012年6月5日星期二晴
正说着，突然听到一声清脆的声音“李老师，我回来了”。
“是徐丽吧，天津好玩吗？”李老师闻声向门外望去。
“果真是徐丽，天津不错吧！”进来一个三十四五岁的中年女人，看她的打扮与气质，是那种精明能干型，又有点像搞销售的。
“学习时间这么紧，没有出去溜达呢！在机场给您老带了点十八街的麻花。”她一边说一边把手里的手提袋放在桌子上。
“徐丽，这是新来的出纳多多；多多，这是销售部的徐姐。徐姐的销售做得可好啰！我们的客户都买她的账。”
“徐姐好！”
“李老师，麻烦你帮我签一下字，对了，怎么没有看到曾实呢？”
“曾实与江总出去办事去了，也许今天还不得回来呢。”
徐姐边说边递给了李叔一叠单据，看样子是已整理好的。
李叔叔仔细在那上面看了看，又翻到后面进行了计算。在上面写了字又退回给了她。
她又把单据递给了我，我接过来一看，是差旅费报销单，成都到天津三天的出差，哇噻，机票都是3000多元，肯定是打的飞的了。
“多妹儿，来给我姐姐报销哈！还补70元给我就行了。”
“徐姐，你这恐怕有的点不妥哦，这复核处曾实没有签字呢！”
费用报销单写得清楚明了，票据也粘得很整齐。我不由得脱口问道：“徐姐，你以前干过会计吗？”说出口我已后悔了。
“怎么这么问呢？”
“我看到你的费用报销单与票据都弄得巴巴适适的。”
“呵呵，就这一点就像做过会计的啊？真是初出茅庐的小丫头，只要和李老师打交道，你就会知道知识与技能是无处不在的！”说完与李老师相视笑了笑。
原来这都是李老师要求的，一般大家来报账，都要求自行整理粘贴好票据。这也是一种生活作风，不给别人添麻烦，自己学会收拾。
“多多，不能光说哦，快给姐姐办哈，我下午还要出去呢。”
“徐姐，这还差个签字呢。”我用手指着。
“李老师，你就叫多妹儿给我办了嘛！我每次都是手续完备了的，下午要出去，就想把这事给了结了。你也知道这是真实的，曾实回来叫他补签一下不说得了。”
“徐丽啊，我们关系再融洽，可这财经纪律是必须要遵守的，尤其是货币资金的收支，只能按报销程序办。如果我说服小金给你报了，不仅我违反了纪律，小金也受牵连啊。”
“哦，原来她姓金，我还以为姓多呢！那全名不就是金多多了哦，多多，你这名字好啊，你爸爸是不是在经商啊？我前段时间还迷恋那‘钱多多’呢！”徐姐这一连珠炮式的说话。
徐姐果然不同凡响，就凭我一个金多多的名字都能猜出一二。销售精英果真不一样。
“徐丽啊，你也别游说多多了，今天这账没有曾实的签字啊，真的是无法给你报销。”
徐姐也只好离开了，李叔竟然对我竖起了大拇指。“多多，有进步，原则一定要坚持！”
正好这时没什么事，那我就资金支出的一般程序与你说说。
要向外付款，必须坚持以下几点：
（1）明确这笔资金支出的金额和用途。
①每支付一笔资金时，一定要清楚知道所需支付的具体金额，然后进行合理安排。一般不办理数额大的现金支付业务，严格遵守现金使用范围的规定。多付或少付金额，差错都得由你自己负责。
②明确收款人。必须严格按合同、发票或有关依据上记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具收款人的证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。
③明确付款用途。对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并向相关领导汇报，行使你一个出纳员的工作权力，用途不明的，可以拒付。若支付无批准的借款或其他付款业务而引出的问题，则由你负责。
（2）付款审批。
①由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。
②有关证明人的签章。经办人的付款用途中，涉及实物的，应当由仓库保管员或实物负责人签收；涉及差旅费、招待费等，应当有证明人或知情人加以证明。
③有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字，同意支付。
④到财务部办理付款。收款人持有关领导已签字的内容完整的付款单据，报经会计审核后，由出纳办理付款。
（3）办理付款。
付款是资金支出中最关键的一环，收款需要谨慎，付款更应当特别谨慎，要认真仔细对待，因为款一旦付出，发生差错是很难追回的，且差错是由你负责。所以，必须严格核实付款金额、用途和有关审批手续。
①现金付款。双方应当面点清，在清点的过程中发现短缺、假钞等情况要及时解决。
②付款金额双方确认后，由收款人签字并加盖“现金付讫”章。
③如确认签字后，再发现现金短缺或其他情况，应由收款经办人负责。
付款还涉及通过银行付款。开具支票时，应认真填写各项内容，保证要素完整、印鉴清晰、书写正确，如为现金支票，应注明领票人的姓名、身份证号码及发证单位名称。办理转账或汇款时，书写要准确、清晰、完整，保证收款人能按时收到款项。此外应注意，办理完汇款或转账后，应及时将有关银行单据传真给收款人确认。付款金额双方确认后，由收款人签字并加盖“银行付讫”章。如为转账或汇款的，银行单据直接作为已付款证明。
（4）付款退回。如因特殊原因造成支票或汇票退回的，应当立即查明原因。如因己方责任引起的，应换开支票或重新汇款，不得借故拖延；如因对方责任引起的，应由对方重新补办手续方可办理。
多多小语
1.严格遵守报销制度进行报销付款。遵守现金使用范围的规定。多付或少付金额，差错都得由自己负责。
2.付款是资金支出中最关键的一环，收款需要谨慎，付款更应当特别谨慎。必须严格核实付款金额、用途和有关审批手续。
